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公司治理

----------------1.1 關於國票金-----------------

1.1.1 公司基本資訊

經營活動簡介

(1)國票金融控股股份有限公司

國票金融控股股份有限公司 ( 以下簡稱「國票金控」) 定位以利基型投資銀行為發展型態,資源集中在票券、證券、投信、投顧、期貨與創投等相關事業之投資,朝向投資銀行發展。

(2)國際票券金融股份有限公司

國際票券金融股份有限公司 ( 以下簡稱「國際票券」) 為台灣第二家成立的票券公司,主要營運項目為商業本票之承銷、簽證、保證及背書,以及國庫券、可轉讓銀行定期存單、承兌匯票、商業本票、政府債券及公司債之買賣及金融債券之買賣、簽證及承銷。目前在全臺灣各重要地區共設有 9 個營業據點。

(3)國票綜合證券股份有限公司

國票綜合證券股份有限公司 ( 以下簡稱「國票證券」) 自成立以來,主要營運項目以經紀、自營及承銷業務為主,業務不斷擴充成長並朝多元發展,目前除了網路證券服務外,在全臺灣各重要地區共設有25個營業據點,為國內知名之綜合證券商。

(4)國票創業投資股份有限公司

國票創業投資股份有限公司 ( 以下簡稱「國票創投」) 主要營運項目為創業投資管理,包括對被投資事業直接提供資本及對被投資事業提供企業經營、管理及諮詢服務。投資標的包括國內外高科技事業、具高成長潛力之一般製造業及投資國內外生技及文創有潛力之事業。

(5)國票證券投資顧問股份有限公司

國票證券投資顧問股份有限公司 ( 以下簡稱「國票投顧」) 主要營運項目為證券投資顧問業務、全權委託投資業務及其他經主管機關核准業務。

(6)國票期貨股份有限公司

國票期貨股份有限公司 ( 以下簡稱「國票期貨」) 業務範圍含括期貨經紀、期貨顧問與期貨自營。國票期貨一直以來皆以嚴格要求服務人員操守為核心,期許能提供客戶最優質的客製化投資服務,成為客戶中最忠實的理財夥伴。

(7)華頓證券投資信託股份有限公司 (註)

華頓證券投資信託股份有限公司 ( 以下簡稱「華頓投信」) 為資產管理公司,致力於金融創新,積極擴展國際策略合作夥伴,為投資人建構一個全球化、多元化的財富管理平台。

( 註 : 該公司已於 2018 年 6 月 1 日變更中文名稱為國票華頓證券投資信託股份有限公司 )


2017 年底 台灣據點數



1.1.2 重要大事紀



1.1.3 經營績效



1.1.4 參與外部組織


----------------1.2 公司治理-----------------

1.2.1 公司治理重要性

國票金控近年來致力提升公司治理成效,從各層面落實公司治理制度,包括維護股東權益、強化董事會運作、加強內部風險管理、提升資訊透明度,以及落實企業社會責任等各方面,與時俱進,以提昇公司治理效能,自證交所辦理公司治理評鑑以來,即積極參與評鑑,在第二屆評鑑結果列為前6%至前20%之公司,於2017年度更榮獲證交所第三屆公司治理評鑑前 5%,肯定國票金控2016年度在公司治理上之付出與努力。第四屆公司治理評鑑結果列為全體受評上市公司之6%至20%,未來將評估設置專職公司治理人員,並持續加強英文資訊揭露,強化非財務性資訊之揭露品質,藉以提升公司治理效能。



公司治理架構圖

董事會是實質推動公司治理的決策層級,為提升董事會運作效率及管理監督之功能,國票金控董事會下設立審計委員會及薪資報酬委員會,協助董事會履行其監督職責。各委員會的組織章程皆經董事會核准,各委員會並定期向董事會報告其活動和決議。



1.2.2 董事會

(1)董事會組成與職責

國票金控致力於提升公司治理之成效,章程明定獨立董事之席次、資格條件及選任方式。董事會由13席董事所組成,為提升公司治理,增加獨立客觀營運建議,於 2014 年間廢除監察人,新增獨立董事1席,2017年底共有4席獨立董事,佔所有董事席次 30.8%,優於法令規定。董事任期為三年,選任依董事選舉辦法進行。

董事會最重要的職責為監督公司營運是否符合法令規定、財務是否透明及對各類投資人是否平等對待,例如確保股東對公司重大事項充分知悉、參與及決定。為妥善執行監督,董事會下設立審計委員會及薪資報酬委員會,協助董事會履行其監督職責。同時為更有效推動公司治理作業,董事會已訂定各項公司治理作業及相關規範,包括訂定「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」及「企業社會責任實務守則」等各內部規章,上述守則皆已公布於國票金控網站。

董事會的職責亦包括策略性指導,透過定期召開董事會,了解及評估經營團隊經營績效,並就經營團隊所提出之策略,進行討論及方向指導。董事會至少每二個月召開一次,2017年間董事會召開次數為12次,董事平均出席率 ( 不含委託出席 ) 達 92.30%,足見董事會與經營團隊保持密切溝通。董事會重要決議皆置於國票金控網站,以促進資訊揭露之透明與時效性。

(2)董事會多元組成背景

落實本公司董事會成員之多元化,本公司董事不以性別、年齡為限,而以專業素養及投注心力為組成考量。


第六屆董事席次中有 2 席女性董事,董事會平均年齡 60 歲,年齡分布為 41~50 歲 3 位、51~60 歲 3 位、61~70 歲 7 位;其中博士 5 位、碩士 5 位、大學 / 專科 3 位,分別於金融業、一般產業及學術界均具有專業背景,並具有金融、財經、商務、管理、法律等專長。董事成員多元化落實情形如下表:

(3)董事持續進修

國票金控董事均具有執行職務所需之專業金融知識,為持續健全公司治理制度、強化董事會之專業機能,國票金控依據「上市上櫃公司治理實務守則」之規定,每年均為全體董事安排參訓,2017 年已委由金融研訓院開辦「國內外防制洗錢及打擊資恐相關法規」、「從內線交易談公司治理」進修課程,全體董事進修情形已揭露於國票金控年報第 45 頁 -47 頁。

(4)董事會運作

  • 利益迴避
  • 國票金控為建立良好董事會運作治理制度,訂有「董事會議事規則」,當董事會討論議案與董事自身或其代表之法人有利害關係時,依規定該董事應於當次董事會說明該利害關係之重要內容,如有利害關係致有害於公司利益之虞者,得陳述意見及答詢,但不得加入討論及表決,且表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。

    國票金控「董事會議事規則」亦載明之議事,應作成議事錄,就討論事項議案應記載各議案之決議方法與結果、董事、專家及其他人員發言摘要、依規定涉及利害關係之董事姓名、利害關係重要內容之說明、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、反對或保留意見且有紀錄或書面聲明及獨立董事依規則第七條第四項規定出具之書面意見。

  • 資訊揭露
  • 國票金控為強化董事會治理制度,提升董事會運作資訊透明度,於年報及公司網站揭露董事會重要決議,並於公開資訊觀測站揭露董事出席董事會及進修情形。

  • 董事責任保險
  • 國票金控考量董事及重要職員於行使權利、履行義務之衡平,有效降低董事、重要職員及公司所承擔之風險,為董事及重要職員購買「董事及重要職員專業責任保險」。

  • 內部規範
  • 國票金控為更有效推動公司之公司治理作業,已積極完成各項公司治理作業及相關規範之訂定,包括訂定:「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」、「企業社會責任實務守則」等規範。

(5)董事會績效評估

為落實公司治理並提升公司董事會功能,國票金控已訂定「董事會績效評估辦法」辦理績效評估之衡量項目,包括下列五大面向:

  • 對本公司營運之參與程度。
  • 提升董事會決策品質。
  • 董事會組成與結構。
  • 董事之選任及持續進修。
  • 內部控制。

國票金控並將年度評定結果揭露於公司網站,2017年度董事會績效經評定為「運作良好」。

1.2.3 功能性委員會

審計委員會

2014 年設立審計委員會,取代監察人。審計委員會由全體獨立董事組成,成立宗旨主要在於協助董事會提高公司治理績效,並透過對公司內部控制制度之有效監督,可即時瞭解公司相關資訊以及面臨之風險,以增強企業內部控制的有效性。

審計委員會審議之事項主要包括:

  • 財務報表
  • 內部控制制度有效性
  • 內部控制制度
  • 重大之資產或衍生性商品交易
  • 重大資金貸與背書或保證
  • 募集、發行或私募具股權性質之有價證券
  • 涉及董事自身利害關係之事項
  • 公司風險管理
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免

2017 年度審計委員會開會4次(A)(106.6.16改選第六屆董事,全體獨立董事均連任),獨立董事實際平均出席率達 93.75%,出列席情形如下:

薪資報酬委員會

薪資報酬委員會之職掌為訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構,及定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。薪資報酬委員會之建議應提交董事會討論。

國票金控為擴大專業人才的參與,由獨立董事雷倩擔任薪資報酬委員會之召集人,另委任黃明富先生及許嘉棟先生為薪資報酬委員會之委員,期待藉由外部、獨立之專家參與薪酬決策,更能使董事、經理人之薪資報酬更臻合理、公平。

2017年薪資報酬委員會共召開三次,各委員平均出席比率高達 100%。薪資報酬委員會成立迄今,已對董事及經理人薪酬給付提供專業意見並作成多項重要決議,期能為公司建立良好的薪酬及考核制度,進而提升公司營運績效。

2017年1月1日至12月31日薪資報酬委員會共開會3次,委員出席情形如下所示:


1.2.4 內部控制與稽核

內控制度

國票金控持續推動內部控制制度三道防線文化,以確保內控制度之設計及運作有效執行。第一道防線的業務單位及支援單位執行業務時,確保符合風險管理規範,並落實每日風險控管;第二道防線由法令遵循、風險控管單位,監控第一道防線落實執行情形;第三道防線為內部稽核單位,負責就內部控制制度運作情形進行獨立確認及評估。

內稽制度

國票金控為建立有效的公司治理與內部控制制度,設置隸屬董事會之稽核處,其職掌包括建立及執行內部稽核制度、監理子公司稽核業務。董事會稽核處除督導各單位辦理自行查核外,並依據董事會通過之年度稽核計畫,每年至少對金控辦理一次一般業務查核,每半年至少對金控及子公司之財務、風險管理及法令遵循辦理一次專案業務查核;同時對內、外部查核所見缺失或內部控制聲明書所列應加強辦理改善事項持續追蹤覆查,並列為對各單位獎懲及績效考核之重要項目;另定期向審計委員會及董事會報告稽核業務執行情形,以協助董事會及管理階層評估內部控制制度是否有效運作,並適時提供改善建議,以合理確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

董事會稽核處為建立內部稽核、法令遵循與風險管理三向溝通機制,每年定期召開稽核、法令遵循及風險控管處聯合會議,三方就國票金控及子公司業務特性相關內控弱點進行討論,據以訂定年度稽核計劃。

董事會稽核處每年度辦理董事與稽核人員座談會,向董事報告年度內部稽核執行情形、金融檢查重點及主管機關裁罰情形,並作成紀錄提請董事會報告;另舉辦集團稽核人員教育訓練,宣導重要法令變更及交流各業別之稽查重點,以強化集團稽核對所屬業務之認知。

董事會稽核處依子公司呈報之內部稽核報告、金融檢查報告所提缺失事項及改善辦理情形,及本集團「關係企業呈報事管理要點」與稽核業務相關之呈報事項予以審核,並督導子公司確實依規辦理。

為確保子公司之內部控制及稽核制度有效運行,並強化各子公司內部稽核功能,董事會稽核處每年對子公司內部稽核作業成效辦理考核,其結果由總稽核向董事會報告後,函送子公司作為其董事會人事考評之依據。

1.2.5 資訊揭露透明

國票金控在營運資訊力求透明化,依主管機關相關規範定期及不定期將公司財務、業務訊息透過公開資訊觀測站之資訊系統及國票金控網站,充分揭露訊息予股東及投資大眾,以達到資訊揭露之完整性與公平性,同時亦設有英文版網站及簡式年報,讓外資股東充分掌握公司資訊。

----------------1.3 風險管理-----------------

1.3.1 風險管理重要性

有效掌握及降低風險係金融業永續經營之關鍵因素,尤其近年來陸續發生的金融危機事件,更佳突顯風險管理之重要性。

1.3.2 風險管理組織架構與政策

1. 風險管理組織架構

國票金控董事會核定風險管理政策,由高階管理階層執行董事會核定之政策,明訂足以辨識、衡量、監督及控制各類風險之程序;


國票金控風險管理組織架構如下:


2. 風險管理政策

國票金控風險管理政策涵蓋目標、範疇及管理程序等,並依各類風險不同屬性,訂定各類風險管理原則及限額。國票金控訂有風險管理指導準則,透過明確授權、分層負責規定及風險限額之設定,由國票金控及各子公司據以擬訂相關業務之風險管理程序及執行準則,以控管各類風險。

1.3.3 風險管理程序

國票金控依據法令規範及本公司整體經營策略,建構風險管理機制。本公司風險管理政策涵蓋目標、範疇及管理程序等,並依各類風險之不同屬性,訂定風險管理原則及限額。本公司之風險管理目標為辨識、衡量及控制各項業務風險,將可能產生之風險控制在合理程度內,並維持適當之資本適足性。本公司訂有風險管理指導準則,各子公司據以擬定相關業務之風險管理程序及執行準則。請參見圖一、風險管理機制。


1.3.4 風險管理程序

國票金控目前已納入管理之風險項目包括資本適足率、信用風險、市場風險、大額暴險、利害關係人交易風險、流動性風險及投資風險等。除透過風險控管資訊系統,衡量風險性資產及風險集中度之暴險情況外,並對重要之風險資訊訂有警示標準及限額控管,由風險控管處定期向高階管理階層、經營發展委員會及董事會陳報各項風險控管報表及各類風險限額使用情形,以作為經營管理決策之參考。為達到更有效主動管理及完善預警機制,內部已建立相關預警指標,以降低損失發生機率。

此外,國票金控訂有「關係企業年度經營績效評核辦法」,辦法中明訂子公司風險管理評核,項目包括風險管理制度之周延性或完備程度,各類風險控管情形或風險事項發生之頻率,風險性資產之暴險程度及資本適足性之良窳,風險資訊申報之即時性及正確性等,以評核集團整體風險管理效能。

1.3.5 資訊風險管理

國票金控集團在資訊風險控管方面,為因應各類資安威脅如 DDOS 攻擊、勒索病毒、個人資料保護、資料外洩及天然災害所引起的損失,並降低對公司營運之衝擊,係實施以下管理措施 :

  • 建置或與電信業者合作 DDOS 防護機制。
  • 進行社交工程演練或弱點掃瞄 。
  • 含個資資料建置加密及保護機制。
  • 資料傳遞、管理及銷毀需妥善處理。
  • 重要資料建置備援機制並定期回復演練。

---------------- 1.4誠信文化-----------------

1.4.1 誠信文化重要性

誠信倫理文化是企業永續發展的基石,金融業為與人建立信賴關係之行業,經營首重誠信文化。若失去客戶的信賴,則對公司營運將產生重大負面影響,因此國票金控集團極度重視誠信文化。為了形塑誠信經營之企業文化及健全公司之發展,我們已參酌「上市上櫃公司誠信經營守則」之規定訂定國票金控「誠信經營守則」。此外,亦指定隸屬於總經理之「法令遵循處」為推動企業誠信經營之單位,確保誠信經營之落實,並定期向董事會報告執行情形,以帶動從上而下都重視誠信文化的共識,希望能將誠信文化內化於每一位同仁的日常行為中,讓國票金控集團每一位同仁都能以誠信待人,使國票金控集團成為客戶及社會所信賴的金融機構。

1.4.2 道德行為規範

國票金控集團均奉行廉潔、透明及負責之經營理念,並建立良好之公司治理與風險控管機制,以公平與透明之方式進行商業活動,為績極有效落實誠信經營之理念,業已建立之內部規範及運作方面如下:

  • 集團內部各重要子公司制定「道德行為準則」,將董事、經理人及員工納入規範,禁止行 / 收賄、禁止提供非法政治獻金、禁止不當慈善捐贈或贊助、禁止不合理禮物及款待或其他不正當利益,如有違反者,視情節輕重依本公司「員工工作規則」議處。集團各公司訂有各自的員工工作規則或內部規範,明訂員工有絕對保守公司機密之義務、不得利用職務上之關係收受他人餽贈及邀宴,員工除經辦公司有關業務外,對外不得擅用公司名義。此外,每一位同仁須簽署保密協定,以作為自我約束。
  • 董事會與管理階層並積極落實誠信經營,於內部管理及外部商業活動中確實執行。董事會更擔負善良管理人之注意義務,督促公司防止不誠信行為,隨時檢討其實施成效並持續改進。本公司及相關董事、經理人、受僱人與實質控制者,對政黨或參與政治活動之組織或個人直接或間接提供捐獻,符合政治獻金法及公司內部相關作業程序,不得藉以謀取商業利益或交易優勢。
  • 各子公司經營業務應秉持忠實誠信原則,謀求客戶之最大利益,嚴禁誤導、詐欺、利益衝突或內線交易之行為。於商業往來前,應考量代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象之合法性及是否有不誠信行為紀錄,避免與有不誠信行為紀錄者進行交易。
  • 建立公司檢舉制度,訂定保密機制,針對被檢舉對象指派適當之受理專業人員,並對檢舉人皆採取保護相關措施,不因檢舉而遭受不當處置。而國票金控集團各公司內部為建立有效之檢舉管道及處理程序,並確保檢舉人之相關權益及避免惡意檢舉影響公司之士氣與團結,已訂定檢舉案件作業要點作為遵循。
  • 加強資訊揭露:
    本公司已架設中文網站,其網址為 http://www.wls.com.tw,常定期或不定期提供財務及業務等相關資訊。本公司亦依法於「公開資訊觀測站」申報公司各項財務業務資訊及公司治理運作情形,以落實資訊之公開與透明化。此外,本公司更領先同業,定期於本公司網站對外公開揭露所有捐贈事項,以避免不當利益輸送。

1.4.3 誠信文化推行

在法令遵循單位每季進行的教育訓練中,內容除法令宣導及案例分享外,亦會提醒同仁們遵循職業道德。每年的教育訓練中亦規劃有洗錢防制法及個人資料保護法相關課程,此種種措施除符合法令規定外,也是內化誠信文化於國票企業文化的重要一環。

2017年因誠信違反公司內部規範情事計有1件,為個人交易未能迴避利益衝突,已依內部員工獎懲辦法處理,後續並加強教育訓練宣導。

1.4.4 供應商管理準則

國票金控為確保合作供應商能與本公司共同遵循並實踐企業社會責任之承諾,除建立企業社會責任實務守則外,特訂定「供應商管理準則」。

----------------------1.5 法令遵循-----------------------

1.5.1 法令遵循重要性

隨著經濟環境變動,金融環境越趨競爭,金融商品型態不斷推陳出新,透過科技應用進行金融商品銷售之模式逐漸成為常態,金融業所面臨之法令遵循風險與日俱增,在注重獲利與經營績效的同時,更應該積極面對及重視法令遵循所隱藏的風險。

法令遵循係內部控制中重要之一環,內部控制之設計及執行是否能有效達到內控三大目標(即營運、財務及法令遵循等三大目標)取決於公司董事會及高階管理者的支持程度,以及內部控制之適當設計及落實執行。現今主管機關制訂之相關法令,皆已明確說明及規範應執行之事項,故建立完善的法令遵循系統,有效管理公司法令遵循的風險,方能維護企業獲利及形象,以達永續經營之目標。

推行法令遵循制度之目的及重要性,即在於強化全公司員工的守法意識,共同維護企業形象,以及降低公司的經營風險與人員的責任,為此,針對企業經營上之法律風險,須建構一套政策及程序,以確保公司及人員就業務經營過程中有效落實法令要求;易言之,從公司營運相關作業、過程、商品及服務,皆必須遵守法令規章,公司及人員養成遵守法令的觀念與習慣,協助企業控制法律風險、營運風險,避免公司及人員法令遵循程度嚴重不足而導致重大社會損害及企業形象受損。

1.5.2 法令遵循單位

國票金控依據金融監督管理委員會公告之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」,訂定法令遵循制度並設置法令遵循處,由副總經理職級一人專任法令遵循主管,綜理國票金控法令遵循事務,至少每半年向董事會及審計委員會報告法令遵循執行情形。國票金控法令遵循處並本於母公司督導及管理之角色,督促各子公司陳報法令遵循執行情形,每半年彙整向董事會及審計委員會報告。

國票金控法令遵循處職掌包括:

  • 建立清楚適當之法令規章傳達、諮詢、協調與溝通系統。
  • 確認各項作業及管理規章均配合相關法規適時更新,使各項營運活動符合法令規定。
  • 於銀行業推出各項新商品、服務及向主管機關申請開辦新種業務前,法令遵循主管應出具符合法令及內部規範之意見並簽署負責。
  • 訂定法令遵循之評估內容與程序,及督導各單位定期自行評估執行情形,並對各單位法令遵循自行評估作業成效加以考核,經簽報總經理後,作為單位考評之參考依據。
  • 對各單位人員施以適當合宜之法規訓練。

為有效落實金控法令遵循制度之工作項目,法令遵循處主要作業如下:

  • 每日查詢主管機關網站或法規資料庫,如有與本公司經營業務相關之最新重要法令動態訊息及外部主管機關法規更新或異動,法令遵循處隨時以電子郵件寄送或內網公告之方式,傳達公司同仁注意辦理,以利法令傳達之及時性及有效性。
  • 定期(每季 1 次)彙整最新之外部法規異動,並召開法令遵循研討會,請相關單位注意法令變動並配合更新部門內部規章。
  • 每年舉辦一次內部法令遵循相關教育訓練課程,2017年教育訓練課程包括個人資料保護法、洗錢防制法及法令遵循相關法規宣導等等。
  • 每季向董事會及審計委員會報告金控法令遵循執行情形。
  • 每半年向董事會及審計委員會報告各子公司及關係企業法令遵循執行情形。
  • 國票金控法遵主管及人員均依法令規定參加相關教育訓練。
  • 每半年依法令遵循之評估內容與程序,督導各單位定期辦理法令遵循自行評估作業。
  • 2017 年國票金控已依內部相關法令遵循作業考核辦法,對各單位法令遵循自行評估作業成效加以考核,並經簽報總經理後,提供予行政處作為單位考評之參考依據。

有關美國外國帳戶稅收遵從法 (FATCA)專案,國票金控由法令遵循處負責,持續藉由外部顧問之輔導,建置子公司必要之遵循程序、作業系統、管理報表機制以及辦理教育訓練等,以有效遵守該項法案,避免公司與客戶遭受不利損失。

為因應國際日益提升資訊透明標準,維護租稅公平及保障合宜稅收,財政部參酌經濟合作暨發展組織所發布之共同申報及盡職審查準則( Common Reporting Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information in Tax Matters,CRS),於 2017年 11 月 16 日發布「金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法」,金融機構依該辦法應對非本國的稅務居民帳戶進行清查並報送。國票金控為督促各子公司依規定辦理,已委任外部顧問協助各子公司導入,各子公司將自2019年起進行稅務用途金融帳戶資訊交換盡職審查,並向稅捐稽徵機關申報。

國票金控之主要子公司,包括國際票券、國票證券、國票期貨、華頓投信等公司,均亦設置專責之法令遵循單位,並指派高階主管專任法令遵循主管,以綜理法令遵循事務,並每半年向董事會及審計委員會或監察人報告法令遵循執行情形。各公司辦理新種業務或新種金融商品,包括行銷、業務委託、商業合作協議等事項,均會進行適法性評估,以確保相關業務及新推出之商品符合法令規定。對於各項業務及對外之廣告宣傳文件,皆須符合內部審查及作業規定,並經相關單位審核其適法性,以保障投資者權益並維護公司信譽及形象。

1.5.3 法令遵循推行

國票金控定期由法令遵循處彙整重要法令異動訊息,作為法令傳達與溝通之管道,並配合主管機關之法令變動與要求,修訂相關內規。茲將2017年國票金控集團主要修正之內部規範臚列如下 :

國票金控為落實子公司監理及強化內控內稽制度,各子公司因業務缺失或違反法令受主管機關核處罰鍰、糾正或警告 ( 含 ) 以上之處分,均需於規定時限內通報金控,並檢討發生原因、研擬改善措施。內部稽核單位亦針對主管機關裁處之缺失辦理追蹤至完成改善為止。

2017年違反法規事件統計

----------------------1.6 金融詐騙及打擊資恐-----------------------

1.6.1 反詐騙及打擊資恐世界趨勢及重要性

國際防制洗錢金融行動組織(FATF)近年來頒訂的國際防制洗錢規範愈趨嚴格,並對會員國及所屬區域組織會員採取強力介入與制裁,防制洗錢及打擊資恐日趨受到國際重視。另世界各國及地區在洗錢防制上也不斷精進,例如香港大幅修正公司法預告程序;德國提出因應洗錢防制之重大修法目標;瑞典停用克朗,成為無現金社會;美國、加拿大、英國針對高額不動產交易採取清查境外公司、人頭公司、要求保險公司進行通報等重大措施,可見各國均已警覺到金流秩序管理之重要性。我國處於亞太地區重要經貿位置,貿易及金融服務發達,在洗錢防制及打擊資恐工作上,應遵守國際規範,善盡國際義務及責任。我國於2016年及2017年已陸續完成刑法及刑事訴訟法沒收新制、資恐防制法、洗錢防制法等之立法及修法,對於防制洗錢及打擊資恐之規範已相當周延。洗錢及資恐犯罪日新月異,加速執法速度及監理效能,對於防制洗錢犯罪將有顯著的效果,隨著新洗錢防制法的施行,我國在洗錢防制及打擊資恐上,已有顯著的進步,然而與他國相較,仍有許多作業須落實,乃至社會的法遵文化有待建立,金融機構如何扮演稱職的角色,將是我國洗錢防制及打擊資恐應努力的目標。

1.6.2 反詐騙及打擊資恐政策及負責單位

依據「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第8條規定,金融控股公司及銀行業應建立集團整體性防制洗錢及打擊資恐計畫,包括以防制洗錢及打擊資恐為目的之集團內資訊分享政策及程序。

國票金控係由法令遵循處負責訂定相關計畫、政策及程序,法令遵循處現有法令遵循主管 1 人,及法令遵循專責人員 3 人,負責人員合計共 4 人。各子公司及關係企業,除國票創投非屬洗錢防制法規範之金融機構或被指定之非金融事業不適用外,均設有防制洗錢及打擊資恐專責主管及專責人員若干人。

國票證券依「證券期貨業防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」第六點第三款規定,每半年向董事會報告執行情形。

防制洗錢及打擊資恐組織架構:

1.6.3 防制洗錢及打擊資恐計畫之制定

國票金控集團業已訂定防制洗錢及打擊資恐有關之政策、程序及作業規定,如防制洗錢及打擊資恐注意事項、評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫政策、評估洗錢及資恐風險及相關防制執行作業要點、客戶帳戶及交易監控政策及程序、客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核政策及程序、防制洗錢及打擊資恐風險評估報告、防制洗錢及打擊資恐計畫、防制洗錢及打擊資恐暨客戶審查作業程序等。

1.6.4 防制洗錢及打擊資恐計畫之制定

1.6.4.1 建立防制洗錢及打擊資恐內部控制機制

依據金管會 2017 年 6 月 28 日發布之「銀行業及電子支付機構電子票證發行機構防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」第九點第三款及「證券期貨業防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」第七點第三款規定,銀行業及證券期貨業之總經理應督導各單位審慎評估及檢討防制洗錢及打擊資恐內部控制制度執行情形,由董事長、總經理、總稽核、防制洗錢及打擊資恐專責主管聯名出具防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度聲明書,並提報董事會通過,於每會計年度終了後三個月內將該內部控制制度聲明書內容揭露於該機構網站,並於金管會指定網站辦理公告申報。本集團有關之子公司及關係企業,均已依規定辦理。

1.6.4.2 各子公司宣導方式

  • 國際票券
  • 透過每季召開法令遵循研討會議宣導,使各單位瞭解防制洗錢及打擊資恐相關法令,並每半年請各單位辦理法令遵循自行評估作業,以瞭解各單位遵法情形。此外,並致力於防制洗錢及打擊資恐之教育訓練,106 年度專責主管、專責人員及各營業單位督導主管依規定參加外部機構辦理之訓練課程,總計派訓 31 人次,受訓時數達 534 小時。

    2017 年 7 月委託台灣金融研訓院辦理,邀請專業講師對全體員工為防制洗錢及打擊資恐之教育訓練,2017 年 9 月偕同國票金控舉辦董監事進修,邀請法務部專家前來本公司講授「國內外防制洗錢及打擊資恐相關法令法規」。此外,國際票券於線上學習系統開立「防制洗錢及打擊資恐法規及作業宣導」課程,受訓人數 32 人。



  • 國票證券
  • 國票證券 2017 年度每季定期舉辦全公司法令遵循教育訓練,內容均涵蓋防制洗錢議題,使各單位瞭解防制洗錢及打擊資恐的重要性。

    每半年辦理法令遵循自行評估作業(含防制洗錢議題),以利瞭解各單位遵循法令之執行情形。

    2017 年 10 月邀請寰瀛法律事務所洪國勛律師前來本公司講授洗錢法制法。同年度 11 月15、16 日舉辦本年度全公司大會考,其中涉及「防制洗錢及打擊資恐」議題者,占全部題目77.5%。


  • 國票證券
  • 國票期貨除訂定防制洗錢及打擊資恐相關作業辦法以為遵循外,並以下列方式宣導:

    • 透過公司每個月月會向全體同仁宣導。
    • 於每年上半年度、下半年度各以簡報方式辦理宣導。
    • 每季全公司辦理法規測試,加入相關考題宣導。

  • 國票投顧
  • 國票投顧除訂定防制洗錢及打擊資恐相關作業辦法以為遵循外,並以下列方式宣導:

    • 張貼海報
    • 2017 年 6 月 20 日完成辦理內部人員「防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」教育訓練課程,並選派內部人員不定期至指定機構參加各項「現行法規」教育訓練課程,以加強員工之判斷力。
    • 取得防制洗錢督導主管資格者共計1人。

  • 華頓投信
  • 透過每月主管會議宣導,使各部門瞭解防制洗錢及打擊資恐相關法令,並每半年請各單位辦理法令遵循自行評估作業,以瞭解各單位遵法情形。此外,並致力於防制洗錢及打擊資恐之教育訓練,2017 度專責主管、專責人員及各營業單位督導主管依規定參加外部機構辦理之訓練課程,總計派訓 4 人次,受訓時數達 76 小時。

    此外,法令遵循室於 2017 年 12 月舉辦「防制洗錢及打擊資恐法規及作業宣導」課程,受訓人數 20 人。

    網頁宣導


1.6.4.3 洗錢防制訓練

國票金控集團 2017 年度專責主管、各營業單位主管及專責人員均依規參加內、外部機構辦理之訓練課程,總計參與訓練時數約為 7,576 小時。